Doina POPESCU
Curtea de Conturi a României a finalizat auditul financiar asupra situațiilor financiare ale UATC Valu lui Traian pentru anul 2025, iar raportul arată mai multe probleme în evidența financiar-contabilă și în sistemul de control intern.
Auditorii au acordat opinie cu rezerve, după ce au identificat erori care au influențat situațiile financiare, fără ca acestea să fie însă generalizate.
Una dintre constatările importante vizează cele trei blocuri ANL administrate de Primăria Valu lui Traian, cu o valoare totală de inventar de 4.089.437,46 lei. Pentru aceste imobile, date în folosință începând din 2011, nu fusese stabilită și înregistrată în contabilitate valoarea totală a amortizării. Abaterea a fost însă remediată în timpul misiunii de audit.
O altă problemă constatată privește garanțiile de participare la licitații, în valoare de 32.546,27 lei, care nu au fost restituite ofertanților în termenul legal de prescripție. Și această abatere a fost remediată pe durata auditului.
Curtea de Conturi a mai constatat că UATC Valu lui Traian nu a procedat la reevaluarea activelor fixe corporale la termenul prevăzut de lege. Instituția a recomandat efectuarea reevaluării și înregistrarea rezultatelor în evidența financiar-contabilă, cu termen de implementare 31 decembrie 2026.
Raportul semnalează și deficiențe la nivelul controlului intern. Potrivit auditorilor, nu au fost luate măsuri pentru asigurarea cadrului organizatoric necesar implementării sistemului de control intern și nu au fost elaborate proceduri operaționale care să reglementeze activitățile derulate de entitate și separarea funcțiilor.
Raportul de audit financiar este datat 31 iulie 2026 și a fost întocmit de Camera de Conturi Constanța.
Sinteza raportului Curții de Conturi poate fi consultată AICI:
